ベルクのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 13,597 | 14,241 |
| 減価償却費 | 6,291 | 6,524 |
| 減損損失 | 157 | 112 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 76 | 51 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1 | 7 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 49 | △447 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 515 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △10 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △14 | △248 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | － | 268 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 56 | △235 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | － | 27 |
| 受取利息及び受取配当金 | △41 | △42 |
| 支払利息 | 83 | 98 |
| 社債利息 | － | 0 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 6 | △145 |
| 固定資産除却損 | 123 | 89 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 744 | △609 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △330 | △918 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 568 | 2,023 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 2 | △12 |
| その他 | △231 | △573 |
| 小計 | 21,127 | 20,724 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 5 |
| 利息の支払額 | △56 | △72 |
| 法人税等の支払額 | △4,015 | △5,038 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 17,059 | 15,618 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,251 | △16,538 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 18 | 867 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △84 | △68 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △512 | △271 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △10 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 3 |
| 貸付けによる支出 | △30 | △90 |
| 貸付金の回収による収入 | 19 | 19 |
| 差入保証金の差入による支出 | △2,016 | △403 |
| 差入保証金の回収による収入 | 321 | 296 |
| 預り保証金の受入による収入 | 593 | 738 |
| 預り保証金の返還による支出 | △338 | △390 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △61 | － |
| その他 | △134 | △81 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △18,476 | △15,928 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △300 | △500 |
| 長期借入れによる収入 | 15,000 | 11,000 |
| 社債の発行による収入 | － | 3,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,098 | △6,796 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △114 |
| リース債務の返済による支出 | △906 | △570 |
| 配当金の支払額 | △1,856 | △1,919 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,838 | 4,097 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,421 | 3,787 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,369 | 11,791 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 11,791 | 15,579 |
