カンセキのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
④【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 1,143,549 | △4,892,458 |
| 減価償却費 | 525,182 | 590,747 |
| 減損損失 | 259,717 | 3,375,024 |
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | △137,556 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | △25 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △305,016 | 405 |
| 受取利息及び受取配当金 | △35,555 | △60,360 |
| 支払利息 | 85,320 | 102,403 |
| 固定資産除却損 | 715 | 551 |
| 固定資産圧縮損 | - | 9,208 |
| 補助金収入 | △42,983 | △34,200 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 93,337 | △111,701 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,667,569 | 692,890 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △356,144 | 349,570 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △386,514 | △90,262 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △40,752 | △43,918 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,222 | △19,274 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 361,365 | 11,986 |
| その他 | △121,583 | 139,724 |
| 小計 | △634,709 | 20,311 |
| 利息及び配当金の受取額 | 35,555 | 60,360 |
| 利息の支払額 | △84,714 | △99,682 |
| 法人税等の支払額 | △735,014 | △331,377 |
| 補助金の受取額 | 43,313 | 34,366 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,375,569 | △316,021 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △517,161 | △583,605 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,337 | △128,211 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △813,391 | △2,054 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △176,010 | △39,073 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 43,303 | 64,551 |
| 預り保証金の返還による支出 | △3,560 | △2,760 |
| 預り保証金の受入による収入 | 2,000 | - |
| その他 | △9,222 | △9,732 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,491,380 | △700,884 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,400,000 | 30,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,150,000 | 2,960,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,341,407 | △1,941,293 |
| 社債の発行による収入 | - | 489,760 |
| 社債の償還による支出 | △100,000 | △600,000 |
| リース債務の返済による支出 | △214,295 | △199,630 |
| 自己株式の処分による収入 | 914,232 | - |
| 配当金の支払額 | △172,474 | △89,792 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,636,055 | 649,044 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,729 | 98 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,227,165 | △367,763 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,174,334 | 1,114,248 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 167,080 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,114,248 | 746,485 |
