イエローハットのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 15,018 | 16,443 |
| 減価償却費 | 2,808 | 3,079 |
| 減損損失 | 941 | 528 |
| 違約金収入 | △214 | ― |
| 負ののれん発生益 | △9 | ― |
| のれん償却額 | 7 | 16 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △198 | 3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2 | 78 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 10 | 1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △287 | △339 |
| 支払利息 | 7 | 23 |
| 為替差損益（△は益） | △1 | 0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △43 | △82 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △8 | △84 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △64 |
| 固定資産除却損 | 23 | 15 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,020 | △154 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,042 | 752 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △454 | △383 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △231 | 57 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 29 | 613 |
| その他 | △658 | 490 |
| 小計 | 15,719 | 20,997 |
| 利息及び配当金の受取額 | 267 | 322 |
| 利息の支払額 | △6 | △22 |
| 法人税等の支払額 | △4,738 | △5,045 |
| 法人税等の還付額 | 26 | 26 |
| 違約金の受取額 | 214 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,483 | 16,277 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,093 | △12,092 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 15 | 606 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △608 | △191 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6 | △206 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 51 |
| 連結の範囲の変更を伴う
子会社株式の取得による支出 | ― | △4,712 |
| 連結の範囲の変更を伴う
子会社株式の取得による収入 | 288 | ― |
| 貸付けによる支出 | △0 | △0 |
| 貸付金の回収による収入 | 3 | 2 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △103 | △214 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 187 | 98 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | 8 | △78 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,308 | △16,735 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △215 | 35,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △413 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △5,000 |
| 配当金の支払額 | △2,957 | △3,144 |
| 連結の範囲の変更を伴わない
子会社株式の取得による支出 | △1 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,588 | 26,855 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1 | △0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,414 | 26,397 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,251 | 4,838 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,838 | 31,235 |
