ステップのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 3,728,593 | 3,261,265 |
| 減価償却費 | 491,325 | 513,337 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △242 | 5 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,233 | 4,268 |
| 株式報酬費用 | 26,244 | 69,933 |
| 受取利息及び受取配当金 | △690 | △2,803 |
| 支払利息 | 894 | 554 |
| 助成金収入 | △25,987 | △25,679 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | △36,422 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △2,616 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,262 | △15,015 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △13,061 | △2,464 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △10,787 | △69,309 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △114,010 | 14,093 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 317,527 | 8,008 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 31,396 | 110,573 |
| その他 | 28,818 | 117,983 |
| 小計 | 4,458,993 | 3,945,713 |
| 利息及び配当金の受取額 | 690 | 2,404 |
| 利息の支払額 | △827 | △539 |
| 助成金の受取額 | 26,251 | 25,475 |
| 法人税等の支払額 | △1,424,429 | △1,122,839 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,060,678 | 2,850,215 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △257,192 | △257,197 |
| 定期預金の払戻による収入 | 257,188 | 257,192 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △354,284 | △426,198 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 613,686 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △46,145 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △1,146,253 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 4,764 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,200 | 2,060 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △46,232 | △36,434 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 14,057 | 6,545 |
| その他 | △3,143 | △3,542 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △388,407 | △1,031,519 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 350,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,506,989 | △116,550 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △18,249 | △18,703 |
| 自己株式の取得による支出 | △75 | △532,500 |
| 配当金の支払額 | △790,818 | △779,736 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,966,131 | △1,447,489 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 706,139 | 371,206 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,386,058 | 9,092,197 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,092,197 | 9,463,403 |
