学究社

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2022年４月１日

　至 2023年３月31日)

当連結会計年度

(自 2023年４月１日

　至 2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

2,770,665

2,668,576

減価償却費

407,845

443,393

減損損失

21,424

16,783

のれん償却額

25,440

11,014

負ののれん発生益

△897

-

賞与引当金の増減額（△は減少）

6,822

17,077

貸倒引当金の増減額（△は減少）

230

△159

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△7,030

△35,806

受取利息及び受取配当金

△314

△209

支払利息

13,575

11,832

持分法による投資損益（△は益）

△38,875

△38,878

訴訟関連費用

25,100

27,953

リース解約益

△10,163

-

固定資産除却損

5,165

29,538

持分変動損益（△は益）

△52

△883

売上債権の増減額（△は増加）

16,781

△5,052

棚卸資産の増減額（△は増加）

△10,331

1,978

仕入債務の増減額（△は減少）

△2,702

3,509

前受金の増減額（△は減少）

△28,737

19,337

前払費用の増減額（△は増加）

△13,378

5,843

未払消費税等の増減額（△は減少）

181,981

△78,590

その他

25,603

122,826

小計

3,388,151

3,220,084

利息及び配当金の受取額

21,915

21,810

利息の支払額

△13,603

△11,842

訴訟関連費用の支払額

△25,100

△26,000

法人税等の支払額

△765,830

△1,004,836

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,605,533

2,199,217

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△818,630

△285,251

有形固定資産の除却による支出

△14,584

△15,771

無形固定資産の取得による支出

△28,071

△17,162

長期貸付けによる支出

△200

-

長期貸付金の回収による収入

506

352

差入保証金の差入による支出

△51,225

△35,752

差入保証金の回収による収入

19,980

29,436

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

3,386

-

その他

-

2,951

投資活動によるキャッシュ・フロー

△888,839

△321,198

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2022年４月１日

　至 2023年３月31日)

当連結会計年度

(自 2023年４月１日

　至 2024年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△500,000

-

長期借入金の返済による支出

△260,335

△213,845

自己株式の取得による支出

-

△225,819

リース債務の返済による支出

△168,907

△183,397

配当金の支払額

△873,654

△948,549

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,802,897

△1,571,612

現金及び現金同等物に係る換算差額

19,734

15,375

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△66,468

321,782

現金及び現金同等物の期首残高

1,988,405

1,929,220

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

7,283

-

現金及び現金同等物の期末残高

 1,929,220

 2,251,002