進学会ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △5,670,345 | △1,486,609 |
| 減価償却費 | 325,597 | 295,233 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △17,956 | △60,920 |
| 債務免除益 | △4,000,000 | ― |
| 減損損失 | 5,537 | 29,905 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △11,924 | △12,382 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △7,634 | 2,833 |
| 受取利息及び受取配当金 | △83,460 | △22,878 |
| 支払利息 | 28,289 | 6,313 |
| 為替差損益（△は益） | 20,445 | ― |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | ― | △158,760 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 118,499 | 217,021 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | △74,325 |
| 固定資産除却損 | 6,673 | 866 |
| 有価証券の増減額（△は増加） | 9,209,408 | △906,021 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △16,408 | △3,540 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,928 | 3,086 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 57,502 | △23,474 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,984 | 18,057 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,961,361 | △7,480,963 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △32,982 | △29,362 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △607,390 | 8,681,068 |
| その他 | △37,758 | △140,237 |
| 小計 | △5,689,182 | △1,145,090 |
| 利息及び配当金の受取額 | 105,661 | 31,345 |
| 利息の支払額 | △29,715 | △6,313 |
| 法人税等の還付額 | ― | 72,248 |
| 法人税等の支払額 | △248,379 | △47,655 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △5,861,616 | △1,095,465 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △2,000,000 | ― |
| 定期預金の払戻による収入 | 2,250,000 | 2,000,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △37,375 | △27,351 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 408,492 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,784 | △4,017 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △25 | △1,356 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 760 | 350,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,966,165 | 475,643 |
| 敷金及び保証金の取得による支出 | △6,994 | △8,679 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 26,405 | 26,123 |
| 保険積立金の積立による支出 | △32 | △54 |
| その他 | 43,775 | △11,246 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 4,228,892 | 3,207,553 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 822,241 | 48,219 |
| 配当金の支払額 | △283,617 | △274,924 |
| 自己株式の取得による支出 | △273,929 | △212,380 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 264,694 | △439,085 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,368,030 | 1,673,002 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,169,200 | 2,801,170 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,801,170 | 4,474,172 |
