進学会ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,651,387 | △470,116 |
| 減価償却費 | 273,712 | 193,813 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △30,545 | △42,595 |
| 減損損失 | 66,348 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 580 | 3,490 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △3,026 | △12,255 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 9,981 | 9,874 |
| 受取利息及び受取配当金 | △15,899 | △15,095 |
| 支払利息 | 14,924 | 21,797 |
| 解決金 | ― | 42,959 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 224,861 | △10,672 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △219 | △1,207 |
| 固定資産除却損 | 1,820 | 3,915 |
| 有価証券の増減額（△は増加） | 371,114 | 1,363,885 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △12,141 | 11,473 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,851 | △418,626 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △60,505 | △3,202 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △40,229 | 10,005 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,111,558 | 346,560 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △14,696 | △13,489 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △5,263,945 | △464,405 |
| その他 | 20,422 | 773,001 |
| 小計 | △1,000,122 | 1,329,110 |
| 利息及び配当金の受取額 | 16,047 | 15,075 |
| 利息の支払額 | △14,924 | △21,797 |
| 解決金の支払額 | ― | △42,959 |
| 法人税等の還付額 | ― | 3,361 |
| 法人税等の支払額 | △171,212 | △52,517 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,170,213 | 1,230,272 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △51,084 | △29,661 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 1,207 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,550 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △466,364 | △707,757 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 585,970 | 718,022 |
| 敷金及び保証金の取得による支出 | △25,840 | △600 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 23,098 | 33,008 |
| 保険積立金の積立による支出 | △56 | △58 |
| その他 | △22,479 | 439 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 37,693 | 14,599 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 598,472 | 532,852 |
| 配当金の支払額 | △133,297 | △90,739 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △20,467 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 3,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 465,175 | 424,645 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △667,344 | 1,669,518 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,474,172 | 3,806,828 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,806,828 | 5,476,347 |
