アイエックス・ナレッジのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,524,671 | 1,739,482 |
| 減価償却費 | 48,027 | 43,605 |
| のれん償却額 | - | 22,854 |
| 顧客関連資産償却額 | - | 22,285 |
| 株式報酬費用 | 5,324 | 4,436 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 20,085 | △88,305 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 149,235 | △50,631 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 43,706 | 18,356 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,000 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △40,910 | △47,216 |
| 支払利息 | 1,076 | 1,222 |
| 為替差損益（△は益） | △5,162 | △8,337 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △20,030 | △24,635 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,369 | - |
| 固定資産廃棄損 | 6,100 | 0 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △159 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | 4,183 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △284,360 | 69,375 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 14,148 | 440 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 50,358 | △74,208 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △8,432 | 31,692 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △41,664 | 11,178 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △27,573 | 3,577 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 16,367 | 84,574 |
| 小計 | 1,449,783 | 1,759,589 |
| 利息及び配当金の受取額 | 49,101 | 52,402 |
| 利息の支払額 | △1,195 | △1,227 |
| 法人税等の支払額 | △455,824 | △664,469 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,041,865 | 1,146,295 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △88,203 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | 63,178 | 64,436 |
| 有価証券の取得による支出 | △135,800 | △134,162 |
| 有価証券の売却による収入 | - | 65,182 |
| 有価証券の償還による収入 | 100,000 | - |
| 固定資産の取得による支出 | △9,396 | △14,602 |
| 固定資産の売却による収入 | 2,467 | 5 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △1,526 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △392,202 | - |
| その他の支出 | △2,619 | △490 |
| その他の収入 | 1,415 | 1,603 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △462,685 | △18,027 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △70,000 | △60,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △147,155 | △100,044 |
| 配当金の支払額 | △196,462 | △288,726 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △313,617 | △448,770 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | 285 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 265,561 | 679,783 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,828,596 | 5,094,158 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,094,158 | 5,773,941 |
