両毛システムズのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,392,629 | 1,721,303 |
| 減価償却費 | 387,759 | 442,537 |
| 無形固定資産償却費 | 276,482 | 438,334 |
| 減損損失 | - | 53,452 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △211,343 | △211,347 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | △1,074 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △71,296 | 156,575 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △715 | 829 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 35,166 | 31,482 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 129 | 649 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 1,000 | △1,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,340 | △7,101 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △527 |
| 支払利息 | 18,437 | 30,740 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △277 | △1,203 |
| 固定資産除却損 | 1,349 | 2,375 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △148,493 | △986,388 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 39,228 | 191,106 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 588,611 | 461,278 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 118,594 | 31,500 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △203,513 | 314,697 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,590 | 21,537 |
| リース債務の増減額（△は減少） | △698,952 | △501,725 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △128,125 | 368,583 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 1,145 | △141 |
| その他 | △5,389 | △3,837 |
| 小計 | 1,387,675 | 2,552,639 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,340 | 7,101 |
| 利息の支払額 | △18,433 | △30,740 |
| 法人税等の支払額 | △501,662 | △327,913 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 874,920 | 2,201,086 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △180,000 | △180,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 180,000 | 180,000 |
| 定期預金の担保解除による収入 | - | 1,000,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △196 | △186 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 1,250 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △122,211 | △88,795 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,308,936 | △1,752,467 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 277 | 1,271 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △302,828 | △191,603 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,733,894 | △1,030,531 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △103,096 | △311,843 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 250,133 | 1,042,262 |
| 配当金の支払額 | △137,073 | △125,323 |
| その他 | △279 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 9,683 | 605,096 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,910 | 6,675 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △842,380 | 1,782,326 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,588,364 | 2,745,984 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,745,984 | 4,528,310 |
