両毛システムズのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,721,303 | 1,291,195 |
| 減価償却費 | 442,537 | 469,630 |
| 無形固定資産償却費 | 438,334 | 376,643 |
| 減損損失 | 53,452 | - |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △211,347 | △95,007 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,074 | 276 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 156,575 | △11,976 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 829 | △5,541 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 31,482 | 122,697 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 649 | △406 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △1,000 | - |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | - | 566,458 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,101 | △8,975 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △527 | 30 |
| 支払利息 | 30,740 | 36,696 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,203 | △7 |
| 固定資産除却損 | 2,375 | 1,645 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △986,388 | △530,523 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 191,106 | △259,341 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 461,278 | 310,519 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 31,500 | △41,199 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 314,697 | △253,518 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 21,537 | △7,704 |
| リース債務の増減額（△は減少） | △501,725 | △307,801 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 368,583 | △211,785 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △141 | 1,209 |
| その他 | △3,837 | △5,919 |
| 小計 | 2,552,639 | 1,437,294 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,101 | 8,975 |
| 利息の支払額 | △30,740 | △36,666 |
| 法人税等の支払額 | △327,913 | △672,191 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,201,086 | 737,413 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △180,000 | △180,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 180,000 | 180,000 |
| 定期預金の担保解除による収入 | 1,000,000 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △186 | △190 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,250 | 4,498 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | △88,795 | △137,414 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,752,467 | △3,168,737 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,271 | 7 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △191,603 | △118,103 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,030,531 | △3,419,940 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 2,000,000 |
| リース債務の返済による支出 | △311,843 | △329,244 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 1,042,262 | 128,998 |
| 配当金の支払額 | △125,323 | △136,505 |
| その他 | - | △237 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 605,096 | 1,663,011 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,675 | 11,842 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,782,326 | △1,007,673 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,745,984 | 4,528,310 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,528,310 | 3,520,636 |
