日本プロセス

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年６月１日

　至　2024年５月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年６月１日

　至　2025年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,006,797

2,072,492

減価償却費

43,267

27,738

減損損失

－

44,410

無形固定資産償却費

17,465

12,670

長期前払費用償却額

2,547

1,700

有形固定資産売却損益（△は益）

△1,052

4,650

固定資産除却損

2,484

1,588

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△841,652

受取利息及び受取配当金

△35,885

△46,515

雑収入

△37,279

△97,666

賞与引当金の増減額（△は減少）

63,527

351,306

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

439

△4,328

受注損失引当金の増減額（△は減少）

5,600

△5,600

瑕疵補修引当金の増減額（△は減少）

△603

6,989

売上債権の増減額（△は増加）

156,349

△1,145,830

棚卸資産の増減額（△は増加）

34,252

△12,997

仕入債務の増減額（△は減少）

△597

37,107

長期未払金の増減額（△は減少）

△10,583

△13,995

投資その他の資産の増減額（△は増加）

△52,130

2,196

その他の流動資産の増減額（△は増加）

29,581

2,672

その他の流動負債の増減額（△は減少）

12,527

173,882

その他

△9,847

△1,998

小計

1,226,861

568,820

利息及び配当金の受取額

34,757

49,233

保険解約による受取額

48,061

198,183

雑収入の受取額

13,947

13,269

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△272,822

△330,618

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,050,804

498,888

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

－

△500,000

定期預金の払戻による収入

－

500,000

有価証券の取得による支出

－

△500,000

有価証券の償還による収入

750,000

800,000

有形固定資産の取得による支出

△79,433

△16,557

有形固定資産の売却による収入

1,052

49

無形固定資産の取得による支出

△2,878

△7,828

投資有価証券の取得による支出

△958,732

△301,872

投資有価証券の売却による収入

－

1,056,789

その他

△1,074

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△291,066

1,030,580

財務活動によるキャッシュ・フロー

自己株式の取得による支出

－

△136

配当金の支払額

△347,577

△444,271

財務活動によるキャッシュ・フロー

△347,577

△444,407

現金及び現金同等物に係る換算差額

12,638

△2,757

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

424,799

1,082,303

現金及び現金同等物の期首残高

4,157,233

4,582,033

現金及び現金同等物の期末残高

※ 4,582,033

※ 5,664,337