ＦＣＥのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 316,456 | 454,844 |
| 減価償却費 | 38,583 | 46,522 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 74,945 | 26,127 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,682 | △26 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △798 | △3,908 |
| 受取利息及び受取配当金 | △195 | △638 |
| 支払利息 | 1,483 | 817 |
| 株式公開費用 | ― | 4,370 |
| 固定資産除却損 | ― | 2,729 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 20,001 | ― |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 7,720 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,613 | △9,024 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △355 | 9,020 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 57,914 | 1,525 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 94,164 | △151,115 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,252 | △8,935 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 54,184 | △366,014 |
| 長期前受収益の増減額（△は減少） | △45,554 | 252 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | ― | 355,047 |
| その他 | 11,958 | △82,778 |
| 小計 | 637,691 | 278,812 |
| 利息及び配当金の受取額 | 117 | 108 |
| 利息の支払額 | △1,483 | △817 |
| 法人税等の支払額 | △60,742 | △172,156 |
| 法人税等の還付額 | ― | 74,767 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 575,583 | 180,714 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △24,000 | △2,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 12,000 | 38,002 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,664 | △26,099 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △24,919 | △30,434 |
| 貸付金の回収による収入 | 15,971 | ― |
| 出資金の払込による支出 | △20,001 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △8,871 | △22 |
| 差入保証金の戻入による収入 | ― | 335 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △5,701 | ― |
| 子会社株式の売却による収入 | ― | 22,968 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △63,187 | 2,749 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入の返済による支出 | △60,000 | ― |
| 短期借入れによる収入 | 60,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △136,372 | △39,934 |
| 長期借入れによる収入 | 120,700 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △434,039 |
| 配当金の支払額 | △443 | ― |
| 株式公開費用の支出 | ― | △4,370 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △16,115 | △478,343 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 496,280 | △294,879 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,186,270 | 1,682,550 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,682,550 | 1,387,670 |
