ビジネスコーチのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 244,205 | 76,134 |
| 減価償却費 | 13,988 | 20,581 |
| 敷金償却 | 1,499 | 1,891 |
| 保証料償却・社債発行費償却 | 1,309 | 716 |
| 受取利息及び受取配当金 | △32 | △35 |
| 支払利息及び社債利息 | 958 | 1,034 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △83,440 | 48,660 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △406 | 4,988 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | △3,747 | △12,453 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 24,048 | △22,428 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △16,180 | 19,020 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 295 | △12,128 |
| その他流動負債の増減額（△は減少） | △2,196 | △22,445 |
| その他 | ― | △4,686 |
| 小計 | 180,302 | 98,851 |
| 利息及び配当金の受取額 | 32 | 35 |
| 利息の支払額 | △958 | △1,034 |
| 法人税等の支払額 | △128,372 | △54,261 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 51,003 | 43,591 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △0 | △5,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | ― | △35,753 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,251 | △33,300 |
| 敷金の払込による支出 | △48,967 | ― |
| 敷金の返還による収入 | ― | 5,166 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △66,218 | △68,887 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 60,000 | 30,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △86,629 | △28,491 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 配当金の支払額 | △48,300 | △48,400 |
| 株式の発行による収入 | ― | 259,610 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △72 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △94,929 | 192,647 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △110,143 | 167,351 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 464,061 | 353,917 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 353,917 | 521,268 |
