ビジネスコーチのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 230,936 | 244,205 |
| 減価償却費 | 11,554 | 13,988 |
| 敷金償却 | 2,203 | 1,499 |
| 保証料償却・社債発行費償却 | 978 | 1,309 |
| 受取利息及び受取配当金 | △34 | △32 |
| 支払利息及び社債利息 | 948 | 958 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △11,712 | △83,440 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,892 | △406 |
| その他流動資産の増減額（△は増加） | △5,605 | △3,747 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,157 | 24,048 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 32,662 | ― |
| 契約負債の増減額（△は減少） | ― | △16,180 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 18,470 | 295 |
| その他流動負債の増減額（△は減少） | 18,138 | △2,196 |
| その他 | 1,102 | ― |
| 小計 | 298,907 | 180,302 |
| 利息及び配当金の受取額 | 34 | 32 |
| 利息の支払額 | △948 | △958 |
| 法人税等の支払額 | △2,190 | △128,372 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 295,803 | 51,003 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △2 | △0 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,431 | △17,251 |
| 敷金の払込による支出 | ― | △48,967 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,433 | △66,218 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 60,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △25,226 | △86,629 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 配当金の支払額 | △3,872 | △48,300 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △49,098 | △94,929 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 235,271 | △110,143 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 228,789 | 464,061 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 464,061 | 353,917 |
