ジャパニアスのキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当事業年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 614,421 | 873,485 |
| 減価償却費 | 14,608 | 14,801 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △300 | △300 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 14,628 | △221,761 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 25,141 | 28,671 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 4 | △134 |
| 受取利息及び受取配当金 | △22 | △27 |
| 固定資産除却損 | 783 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △138,003 | △267,661 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,076 | － |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 16,225 | △15,418 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,902 | 1,446 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 76,567 | 117,003 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 62,195 | 38,988 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △24,048 | 36,490 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | － | 212,119 |
| 小計 | 673,180 | 817,703 |
| 利息及び配当金の受取額 | 22 | 27 |
| 法人税等の支払額 | △73,261 | △250,846 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 599,941 | 566,883 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,095 | △21,191 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △196 | △867 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △10,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 600 | 600 |
| その他投資の増加による支出 | △4,199 | △16,322 |
| その他投資の減少による収入 | 1,124 | 2,254 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,766 | △45,527 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △137,916 | △217,637 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △209 |
| リース債務の返済による支出 | △852 | △602 |
| ストックオプションの行使による収入 | － | 11,776 |
| 自己株式の売却による収入 | 187,680 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 48,910 | △206,673 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 642,085 | 314,682 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,719,471 | 2,361,556 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,361,556 | 2,676,239 |
