ジャパニアスのキャッシュフロー計算書
（2022年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) | 当事業年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 398,299 | 614,421 |
| 減価償却費 | 17,281 | 14,608 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △300 | △300 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △7,887 | 14,628 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 15,476 | 25,141 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △21,172 | 4 |
| 受取利息及び受取配当金 | △22 | △22 |
| 固定資産除却損 | 9,572 | 783 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △210,192 | △138,003 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 46,615 | 3,076 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △6,781 | 16,225 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,681 | 7,902 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △82,655 | 62,195 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 94,704 | 52,519 |
| 小計 | 247,257 | 673,180 |
| 利息及び配当金の受取額 | 22 | 22 |
| 法人税等の支払額 | △183,264 | △73,261 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 64,015 | 599,941 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,407 | △4,095 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,448 | △196 |
| 貸付金の回収による収入 | 600 | 600 |
| その他投資の増加による支出 | △476 | △4,199 |
| その他投資の減少による収入 | 525 | 1,124 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,206 | △6,766 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △130,400 | △137,916 |
| 自己株式の取得による支出 | △122,739 | － |
| リース債務の返済による支出 | △1,931 | △852 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 187,680 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △255,071 | 48,910 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △203,262 | 642,085 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,922,734 | 1,719,471 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,719,471 | 2,361,556 |
