ジャパニアスのキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当事業年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 873,485 | 1,022,596 |
| 減価償却費 | 14,801 | 17,185 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △300 | △90 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △221,761 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 28,671 | 17,759 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △134 | 4,520 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27 | △283 |
| 自己株式取得費用 | － | 369 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △267,661 | △20,339 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △15,418 | 3,659 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,446 | 1,071 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 117,003 | 134,279 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 38,988 | 17,558 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 36,490 | 48,163 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 212,119 | － |
| 小計 | 817,703 | 1,246,448 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27 | 283 |
| 法人税等の支払額 | △250,846 | △308,566 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 566,883 | 938,165 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,191 | △5,452 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △867 | △15,258 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,000 | △10,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 600 | 600 |
| その他投資の増加による支出 | △16,322 | △1,785 |
| その他投資の減少による収入 | 2,254 | 562 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △45,527 | △31,333 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △217,637 | △494,574 |
| 自己株式の取得による支出 | △209 | △100,031 |
| リース債務の返済による支出 | △602 | － |
| ストックオプションの行使による収入 | 11,776 | 11,468 |
| その他 | － | △369 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △206,673 | △583,506 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 314,682 | 323,325 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,361,556 | 2,676,239 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,676,239 | 2,999,564 |
