ＡＶｉＣ

（単位：千円）

前事業年度

（自　2021年10月１日

至　2022年９月30日）

当事業年度

（自　2022年10月１日

至　2023年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益

306,132

294,681

減価償却費

5,434

11,102

のれん償却額

－

190

受取利息

△58

△41

支払利息

597

937

本社移転費用

－

28,682

株式交付費

2,149

－

上場関連費用

12,672

－

新株予約権戻入益

△1,005

△19

敷金償却戻入益

－

△3,512

売上債権の増減額（△は増加）

△336,773

△2,392

前払費用の増減額（△は増加）

△34,426

△11,727

仕入債務の増減額（△は減少）

296,980

△198,652

未払金の増減額（△は減少）

55,701

31,073

未払消費税等の増減額（△は減少）

43,826

△32,100

前受金の増減額（△は減少）

△628

4,657

その他

2,905

△7,170

小計

353,507

115,708

利息の受取額

58

41

利息の支払額

△585

△989

法人税等の支払額

△28,896

△109,192

本社移転費用の支払額

－

△11,103

営業活動によるキャッシュ・フロー

324,084

△5,534

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△5,567

△3,625

無形固定資産の取得による支出

△6,366

△3,100

敷金の差入による支出

△22,776

△122,399

事業譲受による支出

－

△40,000

その他

1,200

2,800

投資活動によるキャッシュ・フロー

△33,510

△166,324

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

－

50,000

長期借入れによる収入

10,000

150,000

長期借入金の返済による支出

△31,007

△48,844

株式の発行による収入

138,610

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,008

46,502

新株予約権の発行による収入

1,616

－

新株予約権の発行による支出

△2,462

－

上場関連費用の支出

△12,672

－

自己株式の取得による支出

△50

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

105,041

197,658

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

395,615

25,798

現金及び現金同等物の期首残高

328,514

724,130

現金及び現金同等物の期末残高

724,130

749,929