中央経済社ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 183,521 | 245,096 |
| 減価償却費 | 15,560 | 13,250 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 81 | △239 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △165 | 646 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 28,878 | 464 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △8,715 | △65,908 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | △10,238 | - |
| 有価証券売却損益（△は益） | - | △75,621 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8,674 | △10,091 |
| 支払利息 | - | 4 |
| 為替差損益（△は益） | - | △5,006 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △33,003 | 163,874 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △53,928 | △14,625 |
| 返品資産の増減額（△は増加） | - | △96,330 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △28,004 | △36,304 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | - | 150,964 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 3,416 | △11,017 |
| その他 | △6,933 | △8,713 |
| 小計 | 81,794 | 250,442 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8,677 | 10,105 |
| 法人税等の支払額 | △47,407 | △73,128 |
| 法人税等の還付額 | 9,180 | 15,926 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 52,246 | 203,347 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △50,719 | △529,541 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △980 | △646 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △98 | △444 |
| 有価証券の売却による収入 | - | 182,616 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,660 | 740 |
| 保険積立金の積立による支出 | △3,068 | △3,068 |
| その他 | - | 650 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △52,205 | △349,694 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 290,000 |
| 配当金の支払額 | △29,724 | △37,508 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △29,724 | 252,491 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,151 | 5,006 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △28,532 | 111,150 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,866,658 | 1,838,125 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,838,125 | 1,949,276 |
