学研ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,167 | 6,010 |
| 減価償却費 | 1,786 | 1,988 |
| 減損損失 | 376 | 249 |
| のれん償却額 | 877 | 858 |
| 有形及び無形固定資産除売却損益（△は益） | 35 | 205 |
| 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | △409 | △216 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | △171 | － |
| 負ののれん発生益 | － | △323 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △88 | － |
| 引当金の増減額（△は減少） | 247 | △112 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △635 | △561 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △908 | 53 |
| 受取利息及び受取配当金 | △264 | △206 |
| 支払利息 | 153 | 179 |
| 社債発行費 | 37 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | 64 | 347 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 596 | 4 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 73 | △290 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 675 | 36 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 411 | △346 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △191 | △1,299 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 376 | 1,566 |
| その他 | △181 | 86 |
| 小計 | 8,030 | 8,227 |
| 利息及び配当金の受取額 | 300 | 341 |
| 利息の支払額 | △155 | △181 |
| 法人税等の支払額 | △2,203 | △3,947 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,971 | 4,441 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △280 | △306 |
| 定期預金の払戻による収入 | 784 | 305 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △3,504 | △4,722 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 24 | 33 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △568 | △12,183 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,120 | 357 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | 1 | △330 |
| 長期貸付けによる支出 | △177 | △1,111 |
| 差入保証金の差入による支出 | △367 | △231 |
| 差入保証金の回収による収入 | 44 | 193 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △400 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 145 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △27 | － |
| 保険積立金の払戻による収入 | － | 203 |
| その他 | 217 | 79 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,588 | △18,112 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,300 | 2,883 |
| 長期借入れによる収入 | 574 | 3,570 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,842 | △5,523 |
| 社債の発行による収入 | 5,962 | － |
| 株式の発行による収入 | － | 2,889 |
| 自己株式の売却による収入 | 180 | 5,391 |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △1 |
| 配当金の支払額 | △751 | △858 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △5,311 | △526 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | － | 100 |
| その他 | △129 | △117 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △22 | 7,806 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3 | 7 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,364 | △5,857 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 19,838 | 24,765 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 562 | △146 |
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | － | 158 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 24,765 | 18,920 |
