学研ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2018年9月期）
| | | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) | 当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 税金等調整前当期純利益 | 3,238 | 3,436 |
| | 減価償却費 | 1,416 | 1,373 |
| | 減損損失 | 1,050 | 618 |
| | のれん償却額 | 271 | 363 |
| | 有形及び無形固定資産除売却損益（△は益） | △981 | △31 |
| | 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | 118 | △502 |
| | 事業整理損 | － | 610 |
| | 退職給付信託設定損益（△は益） | － | △235 |
| | 引当金の増減額（△は減少） | 230 | △236 |
| | 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △233 | △466 |
| | 受取利息及び受取配当金 | △243 | △345 |
| | 支払利息 | 100 | 96 |
| | 持分法による投資損益（△は益） | － | △96 |
| | 売上債権の増減額（△は増加） | △363 | 263 |
| | たな卸資産の増減額（△は増加） | 357 | △56 |
| | 仕入債務の増減額（△は減少） | △766 | △205 |
| | 未払消費税等の増減額（△は減少） | 451 | △664 |
| | その他の資産の増減額（△は増加） | 239 | 277 |
| | その他の負債の増減額（△は減少） | 944 | △22 |
| | その他 | 63 | 69 |
| | 小計 | 5,893 | 4,246 |
| | 利息及び配当金の受取額 | 243 | 345 |
| | 利息の支払額 | △103 | △98 |
| | 法人税等の支払額 | △933 | △1,349 |
| | 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,099 | 3,145 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 定期預金の預入による支出 | △215 | △741 |
| | 定期預金の払戻による収入 | 393 | 700 |
| | 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △1,867 | △3,304 |
| | 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 3,452 | 253 |
| | 投資有価証券の取得による支出 | △1,231 | △1,743 |
| | 投資有価証券の売却による収入 | 49 | 1,015 |
| | 長期貸付けによる支出 | △32 | △777 |
| | 差入保証金の差入による支出 | △127 | △150 |
| | 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △127 | △10,148 |
| | 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 86 | － |
| | その他 | 94 | △2 |
| | 投資活動によるキャッシュ・フロー | 473 | △14,898 |
| | | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) | 当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 短期借入金の純増減額（△は減少） | △197 | 15,225 |
| | 長期借入れによる収入 | 2,500 | － |
| | 長期借入金の返済による支出 | △4,406 | △1,407 |
| | 自己株式の売却による収入 | 110 | 1,664 |
| | 自己株式の取得による支出 | △1,114 | △3 |
| | 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,301 | △12 |
| | 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 13 |
| | 配当金の支払額 | △555 | △864 |
| | その他 | △154 | △183 |
| | 財務活動によるキャッシュ・フロー | △5,119 | 14,431 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 31 | △10 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 485 | 2,668 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 14,340 | 14,826 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 14,826 | 17,494 |
