エム・エイチ・グループのキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 34,087 | 42,179 |
| 減価償却費 | 13,924 | 13,790 |
| 減損損失 | - | 9,859 |
| のれん償却額 | 15,418 | 15,418 |
| 有形固定資産除却損 | 197 | - |
| 店舗閉鎖損失 | 3,234 | 2,754 |
| 助成金収入 | △4,887 | △61 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,163 | △815 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,205 | 1,121 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △3,166 | 6,474 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 1,600 | 1,600 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △43 | △338 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △6 | 45 |
| 受取利息及び受取配当金 | △606 | △730 |
| 支払利息 | 2,186 | 2,005 |
| 受入保証金の増減額（△は減少） | △1,000 | △5,500 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 1,511 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 5,102 | 244 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,665 | 6,043 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 842 | △305 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △932 | 913 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 9,229 | 6,679 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △24,484 | 1,781 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | △5,932 | △1,600 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,928 | 5,143 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △4,197 | 575 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △3,537 | 1,004 |
| その他 | △927 | △6,434 |
| 小計 | 29,877 | 103,360 |
| 利息及び配当金の受取額 | 606 | 730 |
| 利息の支払額 | △2,216 | △1,952 |
| 法人税等の支払額 | △13,754 | △32,010 |
| 法人税等の還付額 | 7,429 | 3,550 |
| 助成金の受取額 | 4,887 | 61 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 26,830 | 73,740 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,109 | △1,936 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,280 | △5,504 |
| 差入保証金の回収による収入 | 22,483 | 14,435 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | △205 |
| 保険積立金の解約による収入 | 3,260 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 23,353 | 6,788 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 社債の償還による支出 | △14,000 | △14,000 |
| 長期借入れによる収入 | 40,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △25,872 | △30,847 |
| リース債務の返済による支出 | △1,111 | △1,111 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △983 | △45,959 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,084 | 239 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 50,284 | 34,807 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 521,450 | 571,734 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 571,734 | 606,542 |
