エム・エイチ・グループのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 42,179 | 23,246 |
| 減価償却費 | 13,790 | 14,535 |
| 減損損失 | 9,859 | 3,526 |
| のれん償却額 | 15,418 | 15,418 |
| 店舗閉鎖損失 | 2,754 | - |
| 助成金収入 | △61 | △2,868 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △815 | △58 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,121 | 2,104 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 6,474 | △3,890 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 1,600 | 399 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △338 | 68 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 45 | △309 |
| 受取利息及び受取配当金 | △730 | △896 |
| 支払利息 | 2,005 | 1,757 |
| 受入保証金の増減額（△は減少） | △5,500 | 1,000 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,511 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 244 | △2,157 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 6,043 | △8,629 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △305 | 4,166 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 913 | △4,048 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 6,679 | - |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,781 | △413 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | △1,600 | 897 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,143 | 13,306 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 575 | △98 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,004 | 255 |
| その他 | △6,434 | △7,300 |
| 小計 | 103,360 | 50,012 |
| 利息及び配当金の受取額 | 730 | 896 |
| 利息の支払額 | △1,952 | △1,780 |
| 法人税等の支払額 | △32,010 | △22,427 |
| 法人税等の還付額 | 3,550 | 17,671 |
| 助成金の受取額 | 61 | 2,868 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 73,740 | 47,240 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,936 | △4,455 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,504 | - |
| 長期前払費用の取得による支出 | - | △4,980 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △13,450 |
| 差入保証金の回収による収入 | 14,435 | 10,012 |
| 差入保証金の差入による支出 | △205 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △30,680 |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △3,173 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 6,788 | △46,726 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 社債の償還による支出 | △14,000 | △16,000 |
| 株式の発行による収入 | - | 31,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △30,847 | △19,234 |
| リース債務の返済による支出 | △1,111 | △833 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △45,959 | △4,868 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 239 | 565 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 34,807 | △3,788 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 571,734 | 606,542 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 606,542 | 602,753 |
