エムティーアイのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △304,944 | 1,198,550 |
| 減価償却費 | 1,493,718 | 1,428,537 |
| 減損損失 | 897,949 | 347,842 |
| のれん償却額 | 247,076 | 272,543 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 923 | 119 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 149,703 | 129,734 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,147 | △4,066 |
| 支払利息 | 5,491 | 11,489 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 457,088 | △102,204 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | 4,700 | － |
| 持分変動損益（△は益） | △76,481 | △237,588 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 119 | △501 |
| 固定資産除却損 | 27,816 | 25,691 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △9,176 | 13,435 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 55,689 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △19,904 |
| 新株予約権戻入益 | △54,027 | △51,424 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 362,410 | 91,252 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 51,601 | 15,220 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 14,917 | 19,727 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 23,740 | △66,940 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △117,663 | △44,348 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △13,164 | 86,370 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △3,260 | 1,168 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △1,307,102 | 1,147,598 |
| その他 | △79,780 | 436,084 |
| 小計 | 1,764,509 | 4,754,078 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,089 | 4,066 |
| 利息の支払額 | △5,491 | △11,489 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △3,158,660 | 17,611 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,393,553 | 4,764,266 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △84,236 | △100,132 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 281 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,114,326 | △1,062,869 |
| 無形固定資産の売却による収入 | － | 220 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 16,196 | 1,519 |
| 事業譲受による支出 | △237,515 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △29,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 14,014 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △226,507 |
| その他 | △25,732 | 38,049 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,460,600 | △1,349,438 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 204 | 90,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △204 | △53,016 |
| 長期借入れによる収入 | 1,500,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △476,435 | △750,940 |
| 株式の発行による収入 | 39,874 | 28,125 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 285,000 | － |
| 非支配株主への払戻による支出 | － | △2,940 |
| 配当金の支払額 | △879,599 | △880,593 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △2,940 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △85,400 | △212,500 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △39,900 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 343,539 | △1,784,804 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 68,187 | 4,666 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,442,426 | 1,634,689 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,540,084 | 12,097,658 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | － | △11,431 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,097,658 | 13,720,915 |
