エムティーアイのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 986,066 | △304,944 |
| 減価償却費 | 1,238,825 | 1,493,718 |
| 減損損失 | 428,318 | 897,949 |
| のれん償却額 | 215,632 | 247,076 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △17,968 | 923 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 4,705 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 153,130 | 149,703 |
| 受取利息及び受取配当金 | △234 | △7,147 |
| 支払利息 | 6,793 | 5,491 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 569,114 | 457,088 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | － | 4,700 |
| 持分変動損益（△は益） | △80,082 | △76,481 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 5,193 | 119 |
| 固定資産除却損 | 65,492 | 27,816 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3,184 | △9,176 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 11 | － |
| 新株予約権戻入益 | △54,810 | △54,027 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 343,745 | 362,410 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 184,974 | 51,601 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △6,343 | 14,917 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 177,933 | 23,740 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 40,719 | △117,663 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △113,766 | △13,164 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △1,902 | △3,260 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 351,860 | △442,813 |
| その他 | 159,647 | △944,069 |
| 小計 | 4,653,873 | 1,764,509 |
| 利息及び配当金の受取額 | 234 | 6,089 |
| 利息の支払額 | △6,793 | △5,491 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,130,434 | △3,158,660 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,516,879 | △1,393,553 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △134,086 | △84,236 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 220 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,641,958 | △2,114,326 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 4,250 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △83,303 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 17,353 | 16,196 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △274,144 | － |
| 事業譲受による支出 | △80,000 | △237,515 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △29,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 14,014 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 232,661 | 2,512 |
| その他 | △37,266 | △28,244 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,996,273 | △2,460,600 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 4,000,000 | 204 |
| 短期借入金の返済による支出 | △4,000,000 | △204 |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △451,780 | △476,435 |
| 株式の発行による収入 | 70,302 | 39,874 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 2,115,000 | 285,000 |
| 配当金の支払額 | △877,789 | △879,599 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △85,400 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | △181,550 | － |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △25,000 | △39,900 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 649,182 | 343,539 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16,267 | 68,187 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,186,056 | △3,442,426 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 13,354,028 | 15,540,084 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 15,540,084 | 12,097,658 |
