ＲｅＹｕｕ　Ｊａｐａｎ

(単位：千円)

前事業年度

(自　2022年５月１日

　至　2022年10月31日)

当事業年度

(自　2022年11月１日

　至　2023年10月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純損失（△）

△176,673

△77,759

減価償却費

3,561

2,491

減損損失

34,373

10,273

固定資産除却損

712

－

譲渡制限付株式関連費用

5,316

－

差入保証金償却額

10,000

－

為替差損益（△は益）

△850

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

△9,250

△5,300

短期解約返戻引当金の増減額（△は減少）

△482

△1,214

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△19,500

4,302

退職給付引当金の増減額（△は減少）

2,388

△8,899

受取利息

△6

△7

支払利息

2,610

7,140

棚卸資産除却損

972

7,747

物品売却益

△120

－

受取手数料

△641

△600

受取賠償金

△3,119

△1,200

支払手数料

2,016

－

事業譲渡益

－

△135,431

売上債権の増減額（△は増加）

△55,097

89,597

棚卸資産の増減額（△は増加）

△110,015

△150,651

未収消費税等の増減額（△は増加）

△6,408

6,408

仕入債務の増減額（△は減少）

38,889

△116,349

未払金の増減額（△は減少）

△106,139

5,416

未払消費税等の増減額（△は減少）

△225

13,928

その他

△7,410

△22,213

小計

△395,098

△372,321

利息の受取額

6

7

利息の支払額

△2,531

△7,667

法人税等の支払額

△3,946

△2,271

法人税等の還付額

3,557

－

賠償金の受取額

3,119

1,200

手数料の支払額

△2,016

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△396,909

△381,052

投資活動によるキャッシュ・フロー

固定資産の取得による支出

△1,994

△12,412

貸付金の回収による収入

642

321

資産除去債務の履行による支出

△9,009

△9,000

差入保証金の差入による支出

－

△398

差入保証金の回収による収入

486

18,690

事業譲渡による収入

－

248,615

投資活動によるキャッシュ・フロー

△9,876

245,816

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

600,000

長期借入金の返済による支出

△33,330

△39,996

リース債務の返済による支出

△226

△136

新株予約権の発行による収入

－

298

財務活動によるキャッシュ・フロー

△33,556

560,165

現金及び現金同等物に係る換算差額

850

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△439,491

424,929

現金及び現金同等物の期首残高

1,104,956

665,464

現金及び現金同等物の期末残高

665,464

1,090,394