フォーバル・リアルストレートのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 165,206 | 179,859 |
| 株式報酬費用 | 5,679 | 4,967 |
| 減価償却費 | 3,666 | 5,440 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 32 | △8,196 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △5 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △98,087 | △70,768 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | - | 8,099 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 87,461 | 54,884 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 103,559 | △7,965 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 10,928 | 7,519 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △436 | △256 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 29,041 | △4,812 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 6,531 | 5,024 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 4,380 | 6,237 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 14,100 | △896 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | △27,814 | 10,058 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 24,863 | △5,190 |
| 新株予約権戻入益 | △8,700 | △9,504 |
| その他 | △732 | 6,709 |
| 小計 | 319,673 | 181,203 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 5 |
| 法人税等の支払額 | △23,706 | △73,663 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 295,973 | 107,546 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,830 | △3,571 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △423 | △10,707 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,254 | △14,279 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △47,454 | △52,811 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 11,495 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △35 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △35,995 | △52,811 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 257,723 | 40,456 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 471,836 | 729,559 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 729,559 | 770,016 |
