日本ＢＳ放送のキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,395,357 | 2,015,123 |
| 減価償却費 | 351,951 | 509,295 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △60,585 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 15,000 | ― |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 9,898 | 9,782 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,169 | △1,177 |
| 支払利息 | 3,876 | 4,150 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △8,464 | △250,563 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △66,831 | △96,079 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 125,221 | 71,191 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,318 | 45,580 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 7,099 | △66,992 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △615 | △89,142 |
| 寄付金収入 | ― | △32,382 |
| その他 | 114,742 | △76,920 |
| 小計 | 2,890,797 | 2,041,866 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,169 | 1,177 |
| 利息の支払額 | △3,876 | △4,150 |
| 寄付金の受取額 | ― | 32,382 |
| 法人税等の支払額 | △1,044,877 | △734,924 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,843,212 | 1,336,351 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,598 | △1,403,122 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △18,568 | △19,557 |
| その他 | △10,793 | △12,708 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △50,960 | △1,435,388 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 120,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △520,000 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △947 | △1,590 |
| 配当金の支払額 | △356,013 | △355,978 |
| その他 | ― | △87 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △356,961 | △757,656 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,435,290 | △856,693 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 13,021,321 | 14,456,611 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 14,456,611 | 13,599,917 |
