パパネッツのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当事業年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 341,899 | 362,552 |
| 減価償却費 | 47,405 | 51,974 |
| 減損損失 | － | 6,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,045 | 3,901 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 27,337 | 32,355 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,440 | 20,770 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △130 |
| 支払利息 | 4,130 | 3,431 |
| 為替差損益（△は益） | △3,244 | △655 |
| 新株予約権戻入益 | － | △3 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △149 | △103 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △17,522 | △113,182 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △20,758 | 5,461 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △10,137 | 7,612 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 34,339 | 67,534 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 8,993 | 12,806 |
| その他 | △4,067 | 10,132 |
| 小計 | 410,705 | 470,457 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 130 |
| 利息の支払額 | △4,106 | △3,262 |
| 法人税等の支払額 | △98,194 | △130,033 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 308,408 | 337,292 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,645 | △23,674 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 150 | 103 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △52,000 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △55,714 | △76,815 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,269 | △65 |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 1,750 | 52 |
| その他 | △9 | △26 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △122,739 | △100,427 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △151,512 | △151,512 |
| 自己株式の取得による支出 | △107,900 | － |
| 配当金の支払額 | △29,325 | △35,090 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △288,737 | △186,602 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,244 | 655 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △99,823 | 50,919 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 984,633 | 884,810 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 884,810 | 935,729 |
