日本コンセプトのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,708,903 | 3,491,081 |
| 減価償却費 | 1,469,224 | 1,440,816 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 98,940 | △980 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,255 | △8,273 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 222 | 398 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 21,401 | 18,147 |
| 受取利息 | △5,755 | △60,096 |
| 支払利息 | 80,705 | 79,020 |
| 受取保険金 | △13,944 | △92,511 |
| 為替差損益（△は益） | △8,834 | △85,886 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △3 | △286 |
| 有形固定資産除却損 | 150 | 4,942 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △482,267 | 953,852 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 253,135 | △160,679 |
| その他 | 695,074 | 237,936 |
| 小計 | 6,818,207 | 5,817,479 |
| 利息の受取額 | 5,756 | 60,099 |
| 利息の支払額 | △79,644 | △82,309 |
| 保険金の受取額 | 13,944 | 92,511 |
| 法人税等の支払額 | △1,054,976 | △1,863,657 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,703,286 | 4,024,123 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △80,778 | △726,160 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △473,571 | △1,792,323 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 433 | 343 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,219 | △4,620 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △869 | △31,383 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 955 |
| その他 | 180 | △1,119 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △555,826 | △2,554,308 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △40,000 | 10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 750,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △400,682 | △615,002 |
| リース債務の返済による支出 | △735,009 | △785,988 |
| 配当金の支払額 | △455,085 | △589,169 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,530,777 | △1,230,160 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 121,334 | 193,733 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,738,016 | 433,387 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,435,464 | 7,173,481 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,173,481 | 7,606,868 |
