ショーエイコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,980,802 | 1,387,533 |
| 減価償却費 | 320,896 | 243,526 |
| のれん償却額 | 59,080 | ― |
| 減損損失 | 1,641,697 | 258,934 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13,551 | 15,695 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3,265 | 7,297 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △8,046 | △69,262 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △10,101 | 1,413 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27,550 | △10,588 |
| 支払利息 | 33,689 | 25,819 |
| 固定資産除却損 | 10,518 | 207 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △146 | △202,689 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3,739 | ― |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 633,872 | △638,424 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △137,540 | 254,219 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 432,138 | 316,693 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △175,305 | △215,920 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △35,531 | 57,649 |
| その他 | △10,186 | 57,852 |
| 小計 | 753,226 | 1,489,957 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27,550 | 10,588 |
| 利息の支払額 | △33,539 | △25,737 |
| 法人税等の還付額 | 70,206 | 12,472 |
| 法人税等の支払額 | △101,193 | △66,135 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 716,250 | 1,421,144 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △122,337 | △211,732 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 146 | 706,870 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,570 | △4,300 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △13,382 | △14,056 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,325 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,740 | △2,964 |
| 差入保証金の回収による収入 | 25,237 | 33,871 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △116,322 | 507,687 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △80,000 | △2,060,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △173,916 | △158,752 |
| リース債務の返済による支出 | △108,648 | △81,824 |
| 配当金の支払額 | △154,550 | △154,372 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △217,115 | △2,354,948 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,336 | 13,654 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 388,149 | △412,461 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 878,987 | 1,267,136 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,267,136 | 854,675 |
