ｉｓｐａｃｅ

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

当連結会計年度

（自　2023年４月１日

至　2024年３月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△11,378,647

△2,347,592

減価償却費

72,070

83,333

受取保険金

－

△3,793,660

補助金収入

△1,009

－

受取損害賠償金

△17,504

－

支払利息

196,155

367,997

為替差損益（△は益）

△45,178

△629,606

上場関連費用

－

470,789

資金調達費用

－

320,787

株式交付費

－

52,019

自己新株予約権消却損

－

43,315

支払手数料

250,000

－

売上債権の増減額（△は増加）

△6,320

16,822

前渡金の増減額（△は増加）

3,631,858

△696,858

長期前渡金の増減額（△は増加）

△919,385

△3,113,742

契約負債の増減額（△は減少）

1,142,310

781,712

その他

△46,571

△8,486

小計

△7,122,222

△8,453,168

保険金の受取額

－

3,793,660

利息及び配当金の受取額

270

18,615

利息の支払額

△196,155

△370,500

法人税等の支払額

△4,091

△13,151

営業活動によるキャッシュ・フロー

△7,322,198

△5,024,543

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△54,919

△2,022,942

無形固定資産の取得による支出

△29,678

△36,482

その他

△5,487

△3,491

投資活動によるキャッシュ・フロー

△90,086

△2,062,916

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

1,000,000

5,500,000

短期借入金の返済による支出

△1,099,995

△1,083,338

長期借入れによる収入

4,750,000

2,000,000

長期借入金の返済による支出

△284,426

△677,332

株式の発行による収入

－

14,822,528

上場関連費用の支出

－

△470,789

資金調達費用による支出

－

△5,750

自己株式の取得による支出

－

△65

自己新株予約権の取得による支出

－

△43,315

新株予約権の行使による株式の発行による収入

51

319,633

その他

△1,600

5,326

財務活動によるキャッシュ・フロー

4,364,028

20,366,898

現金及び現金同等物に係る換算差額

97,650

171,519

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,950,606

13,450,957

現金及び現金同等物の期首残高

6,332,542

3,381,935

現金及び現金同等物の期末残高

※ 3,381,935

※ 16,832,893