ｉｓｐａｃｅ

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年４月１日

至　2024年３月31日）

当連結会計年度

（自　2024年４月１日

至　2025年３月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△2,347,592

△11,956,713

減価償却費

83,333

162,364

減損損失

－

621,083

受取保険金

△3,793,660

－

補助金収入

－

△228,639

支払利息

367,997

920,442

為替差損益（△は益）

△629,606

656,834

上場関連費用

470,789

－

資金調達費用

320,787

374,888

株式交付費

52,019

－

株式報酬費用

－

454,119

自己新株予約権消却損

43,315

－

売上債権の増減額（△は増加）

16,822

△1,468,699

前渡金の増減額（△は増加）

△696,858

1,916,244

長期前渡金の増減額（△は増加）

△3,113,742

△1,257,103

契約負債の増減額（△は減少）

781,712

△669,684

受注損失引当金の増減額（△は減少）

－

105,656

貸倒引当金の増減額（△は減少）

－

32,312

その他

△8,486

△1,107,384

小計

△8,453,168

△11,444,276

保険金の受取額

3,793,660

－

補助金の受取額

－

228,639

利息及び配当金の受取額

18,615

95,754

利息の支払額

△370,500

△925,620

法人税等の支払額

△13,151

△4,305

営業活動によるキャッシュ・フロー

△5,024,543

△12,049,809

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,022,942

△2,440,499

無形固定資産の取得による支出

△36,482

△85,811

その他

△3,491

△145,459

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,062,916

△2,671,770

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

5,500,000

5,000,000

短期借入金の返済による支出

△1,083,338

△12,704,274

長期借入れによる収入

2,000,000

13,969,718

長期借入金の返済による支出

△677,332

△3,017,691

株式の発行による収入

14,822,528

6,985,000

新株予約権の発行による収入

－

108,872

新株式申込証拠金の払込による収入

－

18,508

新株予約権の行使による株式の発行による収入

319,633

107,411

上場関連費用の支出

△470,789

－

資金調達費用による支出

△5,750

△47,606

自己株式の取得による支出

△65

－

自己新株予約権の取得による支出

△43,315

－

その他

5,326

3,851

財務活動によるキャッシュ・フロー

20,366,898

10,423,789

現金及び現金同等物に係る換算差額

171,519

582,454

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

13,450,957

△3,715,335

現金及び現金同等物の期首残高

3,381,935

16,832,893

現金及び現金同等物の期末残高

※ 16,832,893

※ 13,117,557