アイビスのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 237,998 | 428,041 |
| 減価償却費 | 44,110 | 72,894 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 70,455 | △84,452 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 972 | △75 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,897 | 46,089 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少) | △908 | - |
| 支払利息 | 4,268 | 1,792 |
| 株式交付費 | - | 7,741 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 196,829 | △183,413 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 28,031 | 43,996 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 13,163 | 12,675 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | - | 15,260 |
| その他 | △34,008 | 61,857 |
| 小計 | 582,810 | 422,408 |
| 利息の支払額 | △3,165 | △1,359 |
| 法人税等の支払額 | △26,157 | △113,457 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 553,487 | 307,591 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △13,623 | △21,992 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △73,584 | △91,811 |
| 差入保証金の差入による支出 | △24,696 | △66,790 |
| 保険積立金の積立による支出 | △6,744 | △6,589 |
| その他 | △11,264 | △5,650 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △129,912 | △192,833 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △100,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △34,380 | △34,380 |
| 株式の発行による収入 | - | 560,806 |
| その他 | - | △6,134 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △134,380 | 520,292 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | △44 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 289,194 | 635,004 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 305,570 | 594,765 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 594,765 | 1,229,770 |
