アイビスのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 428,041 | 1,170,367 |
| 減価償却費 | 72,894 | 94,063 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △84,452 | △767 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △75 | △104 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 46,089 | 11,716 |
| 支払利息 | 1,792 | 964 |
| 株式交付費 | 7,741 | - |
| 未払金の増減額（△は減少） | △183,413 | △5,542 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 43,996 | 96,770 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 12,675 | 13,321 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 15,260 | 4,523 |
| その他 | 61,857 | 10,650 |
| 小計 | 422,408 | 1,395,965 |
| 利息の支払額 | △1,359 | △773 |
| 法人税等の支払額 | △113,457 | △192,570 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 307,591 | 1,202,621 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,992 | △11,412 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △91,811 | △119,154 |
| 差入保証金の差入による支出 | △66,790 | △20,287 |
| 保険積立金の積立による支出 | △6,589 | △4,490 |
| その他 | △5,650 | 10,468 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △192,833 | △144,877 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △34,380 | △31,090 |
| 株式の発行による収入 | 560,806 | 19,776 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △275 |
| 配当金の支払額 | - | △50,845 |
| その他 | △6,134 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 520,292 | △62,434 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △44 | 2,771 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 635,004 | 998,081 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 594,765 | 1,229,770 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,229,770 | 2,227,851 |
