スマサポ

(単位：千円)

前事業年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

当事業年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

78,065

△143,885

減価償却費

30,893

45,018

貸倒引当金の増減額（△は減少）

22

1,579

賞与引当金の増減額（△は減少）

6,074

3,303

保証履行引当金の増減額（△は減少）

△3,577

1,833

支払利息

173

23

固定資産除却損

167

－

売上債権の増減額（△は増加）

22,723

13,396

棚卸資産の増減額（△は増加）

6,058

△8,261

前払費用の増減額（△は増加）

4,140

△2,928

立替金の増減額（△は増加）

－

△51,293

仕入債務の増減額（△は減少）

△37,371

15,825

未払金の増減額（△は減少）

1,044

6,706

未払費用の増減額（△は減少）

1,974

1,190

未払消費税等の増減額（△は減少）

32,134

△25,452

未払法人税等（外形標準課税）の増減額
（△は減少）

5,959

△4,745

預り金の増減額（△は減少）

5,118

△767

契約負債の増減額（△は減少）

△2,970

△1,692

その他

3,033

△16,608

小計

153,665

△166,757

利息及び配当金の受取額

2

3

利息の支払額

△161

△23

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△3,412

△21,045

営業活動によるキャッシュ・フロー

150,093

△187,822

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,166

△12,990

無形固定資産の取得による支出

△73,820

△61,163

関係会社株式の取得による支出

－

△14,500

その他

104

△11

投資活動によるキャッシュ・フロー

△74,882

△88,664

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△30,000

－

株式の発行による収入

99,999

142,416

リース債務の返済による支出

△247

△257

財務活動によるキャッシュ・フロー

69,752

142,158

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

144,963

△134,329

現金及び現金同等物の期首残高

158,442

303,405

現金及び現金同等物の期末残高

※ 303,405

※ 169,076