スマサポ

(単位：千円)

前事業年度

(自　2020年10月１日

　至　2021年９月30日)

当事業年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△56,280

78,065

減価償却費

23,329

30,893

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△6,269

22

賞与引当金の増減額（△は減少）

△796

6,074

保証履行引当金の増減額（△は減少）

7,141

△3,577

支払利息

920

173

固定資産除却損

777

167

固定資産売却益

△13,265

－

売上債権の増減額（△は増加）

△5,469

22,723

棚卸資産の増減額（△は増加）

△10,947

6,058

前渡金の増減額（△は増加）

1,752

－

前払費用の増減額（△は増加）

△4,335

4,140

仕入債務の増減額（△は減少）

△11,245

△37,371

未払金の増減額（△は減少）

255

1,044

未払費用の増減額（△は減少）

△2,931

1,974

未払消費税等の増減額（△は減少）

△24,436

32,134

未払法人税等（外形標準課税）の増減額
（△は減少）

－

5,959

前受金の増減額（△は減少）

1,078

－

預り金の増減額（△は減少）

591

5,118

前受収益の増減額（△は減少）

2,636

－

契約負債の増減額（△は減少）

－

△2,970

その他

8,955

3,033

小計

△88,539

153,665

利息及び配当金の受取額

2

2

利息の支払額

△932

△161

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△17,263

△3,412

営業活動によるキャッシュ・フロー

△106,733

150,093

投資活動によるキャッシュ・フロー

固定資産の取得による支出

△3,492

△1,166

有形固定資産の売却による収入

2,929

－

無形固定資産の取得による支出

△16,419

△73,820

資産除去債務の履行による支出

△2,241

－

その他

△2,712

104

投資活動によるキャッシュ・フロー

△21,937

△74,882

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

30,000

△30,000

株式の発行による収入

－

99,999

リース債務の返済による支出

△14,347

△247

財務活動によるキャッシュ・フロー

15,652

69,752

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△113,018

144,963

現金及び現金同等物の期首残高

271,460

158,442

現金及び現金同等物の期末残高

※ 158,442

※ 303,405