スマサポ

(単位：千円)

前事業年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

当事業年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△143,885

112,948

減価償却費

45,018

57,913

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,579

1,189

賞与引当金の増減額（△は減少）

3,303

8,325

保証履行引当金の増減額（△は減少）

1,833

△3,103

受取配当金

－

△2,900

支払利息

23

523

売上債権の増減額（△は増加）

13,396

△9,454

棚卸資産の増減額（△は増加）

△8,261

△2,490

前払費用の増減額（△は増加）

△2,928

△1,732

立替金の増減額（△は増加）

△51,293

7,061

仕入債務の増減額（△は減少）

15,825

7,405

未払金の増減額（△は減少）

6,706

△8,256

未払費用の増減額（△は減少）

1,190

1,474

未払消費税等の増減額（△は減少）

△25,452

32,485

未払法人税等（外形標準課税）の増減額
（△は減少）

△4,745

4,288

預り金の増減額（△は減少）

△767

7,458

前受収益の増減額（△は減少）

△1,692

△27,571

その他

△16,608

8,110

小計

△166,757

193,677

利息及び配当金の受取額

3

2,926

利息の支払額

△23

△523

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△21,045

5,508

営業活動によるキャッシュ・フロー

△187,822

201,588

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△12,990

△2,705

無形固定資産の取得による支出

△61,163

△81,659

関係会社株式の取得による支出

△14,500

－

その他

△11

△273

投資活動によるキャッシュ・フロー

△88,664

△84,638

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

142,416

－

リース債務の返済による支出

△257

△269

財務活動によるキャッシュ・フロー

142,158

△269

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△134,329

116,680

現金及び現金同等物の期首残高

303,405

169,076

現金及び現金同等物の期末残高

※ 169,076

※ 285,757