キャスターのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当事業年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △161,927 | 18,838 |
| 減価償却費 | 1,015 | 1,157 |
| のれん償却額 | 1,427 | 1,427 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,480 | △226 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | － | 125 |
| 受取利息及び受取配当金 | △15 | △15 |
| 支払利息 | 2,165 | 1,455 |
| 社債利息 | 6,999 | 5,235 |
| 為替差損益（△は益） | 728 | △1,658 |
| 上場関連費用 | － | 4,538 |
| 新株予約権戻入益 | － | △362 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 143 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △93,794 | △26,990 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △31,143 | △7,450 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 11,921 | △3,634 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,913 | 4,078 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 102,666 | 9,596 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 58,301 | 2,500 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △7,227 | △32,415 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △4,519 | 5,050 |
| その他 | 607 | 185 |
| 小計 | △116,082 | △18,563 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15 | 15 |
| 利息の支払額 | △9,141 | △9,618 |
| 法人税等の支払額 | △2,892 | △3,706 |
| 法人税等の還付額 | 1 | 2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △128,099 | △31,870 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △269 | △8,416 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 400 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △2,726 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 110 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △405 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △275 | △11,033 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当事業年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △30,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △38,892 | △31,108 |
| 社債の償還による支出 | － | △200,000 |
| 株式の発行による収入 | 799,398 | － |
| 上場関連費用の支出 | － | △3,710 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 730,506 | △234,818 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △728 | 1,658 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 601,402 | △276,063 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,160,911 | 1,762,314 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,762,314 | 1,486,250 |
