キャスター

(単位：千円)

前事業年度

(自 2021年９月１日

　至 2022年８月31日)

当事業年度

(自 2022年９月１日

　至 2023年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△161,927

18,838

減価償却費

1,015

1,157

のれん償却額

1,427

1,427

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,480

△226

退職給付引当金の増減額（△は減少）

－

125

受取利息及び受取配当金

△15

△15

支払利息

2,165

1,455

社債利息

6,999

5,235

為替差損益（△は益）

728

△1,658

上場関連費用

－

4,538

新株予約権戻入益

－

△362

有形固定資産売却損益（△は益）

143

－

売上債権の増減額（△は増加）

△93,794

△26,990

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△31,143

△7,450

仕入債務の増減額（△は減少）

11,921

△3,634

未払金の増減額（△は減少）

△4,913

4,078

未払費用の増減額（△は減少）

102,666

9,596

未払消費税等の増減額（△は減少）

58,301

2,500

契約負債の増減額（△は減少）

△7,227

△32,415

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△4,519

5,050

その他

607

185

小計

△116,082

△18,563

利息及び配当金の受取額

15

15

利息の支払額

△9,141

△9,618

法人税等の支払額

△2,892

△3,706

法人税等の還付額

1

2

営業活動によるキャッシュ・フロー

△128,099

△31,870

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△269

△8,416

有形固定資産の売却による収入

400

－

敷金及び保証金の差入による支出

－

△2,726

敷金及び保証金の回収による収入

－

110

長期前払費用の取得による支出

△405

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△275

△11,033

(単位：千円)

前事業年度

(自 2021年９月１日

　至 2022年８月31日)

当事業年度

(自 2022年９月１日

　至 2023年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△30,000

－

長期借入金の返済による支出

△38,892

△31,108

社債の償還による支出

－

△200,000

株式の発行による収入

799,398

－

上場関連費用の支出

－

△3,710

財務活動によるキャッシュ・フロー

730,506

△234,818

現金及び現金同等物に係る換算差額

△728

1,658

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

601,402

△276,063

現金及び現金同等物の期首残高

1,160,911

1,762,314

現金及び現金同等物の期末残高

 1,762,314

 1,486,250