イー・ロジットのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △291,161 | △533,218 |
| 減価償却費 | 80,088 | 90,835 |
| 減損損失 | 102,263 | 222,476 |
| のれん償却額 | 2,000 | 2,000 |
| 固定資産除却損 | 842 | 1,798 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | ― | 127 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,141 | △4,548 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 2,763 | ― |
| 株式交付費 | 593 | ― |
| 株式報酬費用 | ― | 7,073 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,500 | 19,024 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 19,123 | △22,809 |
| 移転損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 19,506 |
| 貸倒損失 | 309 | 2,336 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,963 | △2,540 |
| 保険金収入 | △4,891 | △245 |
| 支払利息 | 3,824 | 4,557 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △169,843 | 127,695 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △13,359 | 6,501 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7,196 | △492 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △28,339 | △597 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 402 | 4,735 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | ― | △9,807 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 136,066 | △87,917 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 363,702 | △6,724 |
| 長期預り保証金の増減額（△は減少） | ― | 100,118 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △89,030 | △2,673 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | ― | 58,897 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | ― | 4,787 |
| その他 | △5,035 | △11 |
| 小計 | 106,515 | 884 |
| 利息及び配当金の受取額 | 19 | 2,540 |
| 保険金の受取額 | 1,803 | 3,333 |
| 利息の支払額 | △3,936 | △4,667 |
| 法人税等の支払額 | △132,846 | △5,682 |
| 法人税等の還付額 | 538 | 37,189 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △27,905 | 33,596 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △95,716 | △60,565 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 51 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,002 | △66,718 |
| 固定資産の除却による支出 | △66 | △20 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,203 | 5,400 |
| 出資金の払込による支出 | △37,459 | △10,447 |
| 保証金の差入による支出 | △213,109 | △236,115 |
| 保証金の回収による収入 | 253 | 4,132 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,000 | △1,000 |
| その他投資の増加による支出 | △900 | △766 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △352,798 | △366,049 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 388,100 | 620,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △235,363 | △260,536 |
| リース債務の返済による支出 | △2,135 | △2,345 |
| 株式の発行による収入 | 59,822 | 5,918 |
| 配当金の支払額 | △8,983 | △2 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 201,440 | 363,033 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 36 | 18 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △179,227 | 30,600 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,249,284 | 2,070,057 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,070,057 | 2,100,658 |
