バリュエンスホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2021年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 599,044 | 811,031 |
| 減価償却費 | 381,939 | 626,875 |
| のれん償却額 | 147,734 | 146,420 |
| 株式報酬費用 | 279,898 | 422,675 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △32,058 | △40,676 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 12,340 | 81,318 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,653 | 195 |
| 受取利息及び受取配当金 | △94 | △291 |
| 支払利息 | 36,688 | 45,305 |
| 雇用調整助成金 | △79,898 | － |
| 受取給付金 | － | △21,427 |
| 負ののれん発生益 | － | △69,486 |
| 減損損失 | 22,994 | 218,794 |
| 事務所移転費用 | － | 9,263 |
| 賃貸借契約解約損 | － | 7,365 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 47,869 | 53,520 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 851,583 | 158,749 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 16,123 | 83,912 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 370 | 22,072 |
| その他 | 191,806 | △281,467 |
| 小計 | 2,478,992 | 2,274,151 |
| 利息及び配当金の受取額 | 94 | 291 |
| 利息の支払額 | △37,096 | △41,726 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 79,496 | － |
| 給付金の受取額 | － | 21,427 |
| 事務所移転費用の支払額 | － | △9,263 |
| 賃貸借契約解約による支払額 | － | △7,365 |
| 法人税等の支払額 | △938,930 | △472,899 |
| 法人税等の還付額 | － | 242,986 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,582,557 | 2,007,602 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △273,333 | △635,602 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △107,312 | △269,250 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △15,185 | △112,756 |
| 定期預金の払戻による収入 | 422,097 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △135,810 | △264,457 |
| 差入保証金の回収による収入 | 69,590 | 208,970 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △315,315 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 657,681 |
| 貸付けによる支出 | － | △500,000 |
| その他 | △34,106 | △26,137 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △74,061 | △1,256,865 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 1,903,288 | 1,997,206 |
| 長期借入金の返済による支出 | △254,496 | △259,842 |
| 社債の償還による支出 | △160,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 179,050 | 55,089 |
| 自己株式の取得による支出 | △46 | △167,058 |
| 配当金の支払額 | △444,401 | △328,244 |
| その他 | △170,880 | △86,942 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,052,513 | 1,210,207 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 205 | 32,841 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,561,214 | 1,993,785 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,714,430 | 6,275,644 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,275,644 | 8,269,430 |
