ラバブルマーケティンググループのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 25,430 | 147,883 |
| 減価償却費 | 6,150 | 10,995 |
| のれん償却額 | 5,935 | 18,649 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △25,740 | △248 |
| 受取利息 | △56 | △291 |
| 支払利息 | 2,989 | 7,269 |
| 固定資産除却損 | 26 | - |
| 為替差損益（△は益） | - | △8,557 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 107,827 | △29,338 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △28,084 | △1,159 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △23,108 | 93,781 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △3,951 | △7,472 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 8,150 | 20,230 |
| その他 | 32,585 | △22,286 |
| 小計 | 108,152 | 229,455 |
| 利息の受取額 | 56 | 291 |
| 利息の支払額 | △2,943 | △8,095 |
| 法人税等の還付額 | 18,653 | 66,878 |
| 法人税等の支払額 | △71,794 | △27,120 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 52,123 | 261,409 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,307 | △5,208 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △29,890 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △92,883 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △576 | △1,907 |
| その他 | △7,510 | △2,304 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △135,168 | △9,419 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | 558,520 |
| 長期借入金の返済による支出 | △50,302 | △143,722 |
| 株式の発行による収入 | - | 8,608 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △357,847 |
| その他 | - | △199 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △302 | 65,359 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 864 | 916 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △82,481 | 318,266 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 750,628 | 668,146 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 668,146 | 986,413 |
