バリュークリエーション

（単位：千円）

前事業年度

（自　2023年３月１日

至　2024年２月29日）

当事業年度

（自　2024年３月１日

至　2025年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益

166,750

131,657

減価償却費

10,964

18,801

受取利息

△5

△307

支払利息

10,738

10,143

上場関連費用

11,672

－

株式交付費

1,082

－

売上債権の増減額（△は増加）

124,293

△493,581

仕入債務の増減額（△は減少）

53,631

638,553

未払費用の増減額（△は減少）

2,872

26,736

その他

1,182

△19,649

小計

383,182

312,354

利息の受取額

5

307

利息の支払額

△10,738

△10,143

法人税等の支払額

△45,818

△70,683

その他

－

△1,073

営業活動によるキャッシュ・フロー

326,630

230,760

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,428

△94,817

無形固定資産の取得による支出

△27,272

－

出資金の払込による支出

－

△150,000

敷金の回収による収入

－

18,924

敷金の差入による支出

△58,996

－

会員権の取得による支出

－

△32,900

その他

2,223

1,707

投資活動によるキャッシュ・フロー

△87,474

△257,085

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△20,838

－

長期借入れによる収入

250,000

230,000

長期借入金の返済による支出

△323,996

△263,246

配当金の支払額

－

△13,804

株式の発行による収入

246,596

－

上場関連費用の支出

△11,672

－

その他

△82

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

140,007

△47,050

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

379,163

△73,375

現金及び現金同等物の期首残高

833,150

1,212,314

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,212,314

※ 1,138,938