笑美面のキャッシュフロー計算書
（2023年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当事業年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 23,470 | 97,890 |
| 減価償却費 | 2,148 | 3,420 |
| 上場関連費用 | － | 15,701 |
| 株式交付費 | 340 | 126 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,038 | 197 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,788 | 11,589 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △968 | 2,221 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △2 |
| 支払利息 | 1,042 | 1,079 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △15,308 | △40,872 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 5 | 19 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,927 | 166 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,237 | － |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 1,744 | 835 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 20,208 | △435 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | － | 6,919 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 7,739 | 9,331 |
| その他 | △5,202 | △843 |
| 小計 | 39,131 | 107,345 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 2 |
| 利息の支払額 | △1,042 | △1,079 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 195 | △1,436 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 38,287 | 104,832 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 1,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,059 | △625 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △10,064 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5,646 | △380 |
| その他 | 360 | 704 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,345 | △9,364 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 19,881 |
| 長期借入金の返済による支出 | △30,227 | △31,953 |
| 株式の発行による収入 | － | 319,424 |
| 株式の発行による支出 | － | △1,366 |
| 上場関連費用の支出 | － | △2,878 |
| その他 | △166 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △30,393 | 303,108 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,549 | 398,576 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 190,435 | 191,984 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 191,984 | 590,560 |
