ジャパンＭ＆Ａソリューション

(単位：千円)

前事業年度

(自 2022年11月１日

　至 2023年10月31日)

当事業年度

(自 2023年11月１日

　至 2024年10月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

168,333

△14,575

減価償却費

1,315

1,553

敷金償却額

1,333

577

株式報酬費用

-

3,400

新株予約権戻入益

-

△263

受取利息

△2

△53

売上債権の増減額（△は増加）

△8,514

8,756

前渡金の増減額（△は増加）

△425

150

前払費用の増減額（△は増加）

△1,312

△2,048

未収還付法人税等の増減額（△は増加）

-

△25,647

その他の流動資産の増減額（△は増加）

53

△3,292

仕入債務の増減額（△は減少）

4,103

22

預り金の増減額（△は減少）

596

2,445

未払金の増減額（△は減少）

11,848

△7,814

未払費用の増減額（△は減少）

27,951

△12,667

契約負債の増減額（△は減少）

△2,983

△971

その他の流動負債の増減額（△は減少）

11,309

△24,533

小計

213,607

△74,961

利息の受取額

2

53

法人税等の支払額

△12,799

△43,222

営業活動によるキャッシュ・フロー

200,810

△118,130

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,450

△1,510

敷金の回収による収入

17,130

-

投資有価証券の売却による収入

500

-

資産除去債務の履行による支出

△3,400

-

その他

△0

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

11,779

△1,510

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

221,904

70,639

自己株式の取得による支出

-

△141

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

42,700

財務活動によるキャッシュ・フロー

221,904

113,197

現金及び現金同等物に係る換算差額

-

-

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

434,494

△6,443

現金及び現金同等物の期首残高

221,832

656,326

現金及び現金同等物の期末残高

 656,326

 649,883