ジャパンＭ＆Ａソリューションのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当事業年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 168,333 | △14,575 |
| 減価償却費 | 1,315 | 1,553 |
| 敷金償却額 | 1,333 | 577 |
| 株式報酬費用 | - | 3,400 |
| 新株予約権戻入益 | - | △263 |
| 受取利息 | △2 | △53 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △8,514 | 8,756 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △425 | 150 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,312 | △2,048 |
| 未収還付法人税等の増減額（△は増加） | - | △25,647 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 53 | △3,292 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,103 | 22 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 596 | 2,445 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,848 | △7,814 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 27,951 | △12,667 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △2,983 | △971 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 11,309 | △24,533 |
| 小計 | 213,607 | △74,961 |
| 利息の受取額 | 2 | 53 |
| 法人税等の支払額 | △12,799 | △43,222 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 200,810 | △118,130 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,450 | △1,510 |
| 敷金の回収による収入 | 17,130 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | 500 | - |
| 資産除去債務の履行による支出 | △3,400 | - |
| その他 | △0 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 11,779 | △1,510 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 221,904 | 70,639 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △141 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 42,700 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 221,904 | 113,197 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 434,494 | △6,443 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 221,832 | 656,326 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 656,326 | 649,883 |
