売れるネット広告社グループのキャッシュフロー計算書
（2025年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年８月１日 至 2025年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △315,406 | △425,852 |
| 減価償却費 | 69,337 | 85,244 |
| 減損損失 | - | 256,464 |
| のれん償却額 | 15,199 | 55,519 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 28,916 | △9,446 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 3,047 | △995 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 | △1,661 |
| 支払利息 | 2,083 | 10,260 |
| 株式交付費 | - | 5,548 |
| 上場関連費用 | 14,738 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 127,451 | △91,353 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,684 | △25,128 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △151,399 | 38,200 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 8,126 | △19,085 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 5,017 | 72,388 |
| その他 | △107,578 | △17,375 |
| 小計 | △307,157 | △67,274 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 | 1,661 |
| 利息の支払額 | △2,083 | △10,260 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △75,694 | 17,630 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △384,929 | △58,242 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △533 | △9,722 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △124,161 | △76,905 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100,000 | △40,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 109,289 | 36,008 |
| 事業譲受による支出 | △80,000 | - |
| その他 | 4,733 | △1,821 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △190,672 | △92,440 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 150,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △43,206 | △114,322 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 50,000 |
| リース債務の返済による支出 | △2,112 | △1,858 |
| 株式の発行による収入 | 376,740 | 417,907 |
| 上場関連費用の支出 | △14,738 | - |
| その他 | - | 4,602 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 466,683 | 356,328 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | △3 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △108,918 | 205,642 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 386,937 | 278,019 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 278,019 | 483,661 |
