エフビー介護サービスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 709,750 | 696,206 |
| 減価償却費 | 309,448 | 307,052 |
| 株式交付費償却 | - | 3,227 |
| 減損損失 | 9,395 | 16,992 |
| のれん償却額 | 4,580 | 8,918 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,649 | △131 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 28,803 | 21,645 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3,329 | △1,500 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,060 | △1,230 |
| 支払利息 | 42,528 | 36,768 |
| 受取保険金 | △2,149 | △1,109 |
| 助成金収入 | △5,208 | △12,208 |
| 補助金収入 | △15,729 | △182,926 |
| 為替差損益（△は益） | △16 | 57 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | △19 | 2,308 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | △71,465 | 864 |
| 関係会社出資金評価損 | - | 20,848 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △82,346 | △66,585 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △66 | △1,510 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △12,688 | 33,595 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 16,010 | △58,542 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 227,519 | 205,948 |
| 小計 | 1,150,308 | 1,028,688 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,060 | 1,230 |
| 利息の支払額 | △41,854 | △36,764 |
| 保険金の受取額 | 2,149 | 1,109 |
| 法人税等の支払額 | △272,907 | △158,497 |
| 助成金の受取額 | 6,163 | 12,208 |
| 補助金の受取額 | 53,669 | 121,862 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 898,589 | 969,838 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △33,804 | △762,137 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 19 | - |
| 有形固定資産の除却による支出 | - | △227 |
| 出資金の回収による収入 | - | 50 |
| 事業譲受による支出 | △24,985 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △81,405 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △38,242 | △5,538 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △97,012 | △849,259 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,200,000 | 2,500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △1,200,000 | △2,200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 220,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △582,438 | △469,478 |
| 割賦債務の返済による支出 | △116,893 | △153,308 |
| リース債務の返済による支出 | △29,477 | △8,084 |
| 社債の償還による支出 | △250,000 | - |
| 株式の発行による収入 | - | 609,373 |
| 配当金の支払額 | - | △34,788 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △878,808 | 463,714 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16 | △57 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △77,215 | 584,235 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,671,802 | 1,594,586 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,594,586 | 2,178,822 |
