エフビー介護サービスのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 677,043 | 709,750 |
| 減価償却費 | 330,951 | 309,448 |
| 減損損失 | 2,425 | 9,395 |
| のれん償却額 | － | 4,580 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | △3,649 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 33,855 | 28,803 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3 | △3,329 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,131 | △1,060 |
| 支払利息 | 58,329 | 42,528 |
| 受取保険金 | △3,441 | △2,149 |
| 助成金収入 | △80,002 | △5,208 |
| 補助金収入 | △34,578 | △15,729 |
| 為替差損益（△は益） | 195 | △16 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 382 | △19 |
| 事業譲渡損益（△は益） | 18,402 | － |
| 子会社株式売却損益（△は益） | △89,829 | △71,465 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △9,229 | △82,346 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 17,183 | △66 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 111,030 | △12,688 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 34,180 | 16,010 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 162,276 | 227,519 |
| その他 | △2,340 | － |
| 小計 | 1,225,701 | 1,150,308 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,131 | 1,060 |
| 利息の支払額 | △57,677 | △41,854 |
| 保険金の受取額 | 3,441 | 2,149 |
| 法人税等の支払額 | △67,516 | △272,907 |
| 助成金の受取額 | 41,294 | 6,163 |
| 補助金の受取額 | 34,578 | 53,669 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,180,952 | 898,589 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の取得による支出 | △10 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △234,828 | △33,804 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 92,589 | 19 |
| 関係会社出資金の払込による支出 | △23,025 | － |
| 事業譲受による支出 | － | △24,985 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △38,242 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 53,619 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △111,655 | △97,012 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,480,000 | 1,200,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △1,779,200 | △1,200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 465,000 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △899,461 | △582,438 |
| 割賦債務の返済による支出 | － | △116,893 |
| リース債務の返済による支出 | － | △29,477 |
| 社債の償還による支出 | － | △250,000 |
| 株式の発行による収入 | 360,000 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △373,661 | △878,808 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △195 | 16 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 695,440 | △77,215 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 976,362 | 1,671,802 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,671,802 | 1,594,586 |
