エフビー介護サービス

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年４月１日

至　2024年３月31日）

当連結会計年度

（自　2024年４月１日

至　2025年３月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

754,550

594,666

減価償却費

352,131

374,108

株式交付費償却

3,256

3,256

減損損失

45,415

83,903

のれん償却額

17,527

19,367

貸倒引当金の増減額（△は減少）

39

△30

賞与引当金の増減額（△は減少）

△41,822

△3,902

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

7,268

△879

受取利息及び受取配当金

△1,410

△2,579

支払利息

33,987

32,591

助成金収入

△4,868

△5,281

補助金収入

△276,205

△10,705

為替差損益（△は益）

30

△1

関係会社出資金評価損

2,176

－

売上債権の増減額（△は増加）

△77,765

△58,543

棚卸資産の増減額（△は増加）

△5,404

△3,009

仕入債務の増減額（△は減少）

28,287

△13,811

その他の資産の増減額（△は増加）

△49,194

△2,832

その他の負債の増減額（△は減少）

397,458

207,110

小計

1,185,459

1,213,427

利息及び配当金の受取額

1,410

2,579

利息の支払額

△33,805

△32,885

法人税等の支払額

△317,568

△246,117

助成金の受取額

4,868

5,281

補助金の受取額

222,823

115,783

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,063,187

1,058,068

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△597,398

△245,218

出資金の回収による収入

10

－

定期預金の預入による支出

△3,850

△880

定期預金の払戻による収入

12,500

3,850

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

3,619

－

その他

△1,094

1,834

投資活動によるキャッシュ・フロー

△586,212

△240,413

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

2,606,000

3,100,000

短期借入金の返済による支出

△2,400,000

△3,400,000

長期借入れによる収入

6,000

－

長期借入金の返済による支出

△452,912

△443,546

割賦債務の返済による支出

△167,656

△210,365

リース債務の返済による支出

△10,281

△18,061

自己株式の取得による支出

－

△155,360

配当金の支払額

△53,520

△88,308

財務活動によるキャッシュ・フロー

△472,369

△1,215,640

現金及び現金同等物に係る換算差額

△30

1

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

4,574

△397,983

現金及び現金同等物の期首残高

2,178,822

2,183,396

現金及び現金同等物の期末残高

2,183,396

1,785,413