エフビー介護サービスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 696,206 | 754,550 |
| 減価償却費 | 307,052 | 352,131 |
| 株式交付費償却 | 3,227 | 3,256 |
| 減損損失 | 16,992 | 45,415 |
| のれん償却額 | 8,918 | 17,527 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △131 | 39 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,645 | △41,822 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,500 | 7,268 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,230 | △1,410 |
| 支払利息 | 36,768 | 33,987 |
| 受取保険金 | △1,109 | - |
| 助成金収入 | △12,208 | △4,868 |
| 補助金収入 | △182,926 | △276,205 |
| 為替差損益（△は益） | 57 | 30 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 2,308 | - |
| 子会社株式売却損益（△は益） | 864 | - |
| 関係会社出資金評価損 | 20,848 | 2,176 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △66,585 | △77,765 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,510 | △5,404 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 33,595 | 28,287 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △58,542 | △49,194 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 205,948 | 397,458 |
| 小計 | 1,028,688 | 1,185,459 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,230 | 1,410 |
| 利息の支払額 | △36,764 | △33,805 |
| 保険金の受取額 | 1,109 | - |
| 法人税等の支払額 | △158,497 | △317,568 |
| 助成金の受取額 | 12,208 | 4,868 |
| 補助金の受取額 | 121,862 | 222,823 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 969,838 | 1,063,187 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △762,137 | △597,398 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △227 | - |
| 出資金の回収による収入 | 50 | 10 |
| 定期預金の預入による支出 | - | △3,850 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 12,500 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △81,405 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 3,619 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △5,538 | - |
| その他 | - | △1,094 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △849,259 | △586,212 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 2,500,000 | 2,606,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △2,200,000 | △2,400,000 |
| 長期借入れによる収入 | 220,000 | 6,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △469,478 | △452,912 |
| 割賦債務の返済による支出 | △153,308 | △167,656 |
| リース債務の返済による支出 | △8,084 | △10,281 |
| 株式の発行による収入 | 609,373 | - |
| 配当金の支払額 | △34,788 | △53,520 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 463,714 | △472,369 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △57 | △30 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 584,235 | 4,574 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,594,586 | 2,178,822 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,178,822 | 2,183,396 |
