ビーウィズのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,537,433 | 834,034 |
| 減価償却費 | 296,356 | 390,763 |
| のれん償却額 | 12,060 | 8,781 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 3,907 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,846 | 12,828 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 74,625 | 122,591 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △147 |
| 受取保険金 | △2,144 | － |
| 受取補償金 | － | △1,078 |
| 補助金収入 | △11,167 | △5,720 |
| 支払利息 | 366 | 321 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 30,978 | 73,247 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △75,902 |
| 持分変動損益（△は益） | △13,671 | － |
| 減損損失 | － | 232,969 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 3,662 | 13,023 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △93,402 | 84,504 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 26,411 | △59,589 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 623 | 908 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △15,344 | △12,932 |
| 営業債務の増減額（△は減少） | △22,342 | △62,415 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 266,105 | △200,088 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 23,354 | 516,752 |
| その他 | △9,332 | 6,614 |
| 小計 | 3,128,412 | 1,883,371 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 147 |
| 利息の支払額 | △366 | △321 |
| 保険金の受取額 | 2,144 | － |
| 補償金の受取額 | － | 1,078 |
| 補助金の受取額 | 24,981 | 6,869 |
| 法人税等の支払額 | △585,701 | △714,715 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,569,473 | 1,176,429 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △360,748 | △234,980 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △305,755 | △269,673 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △99,999 | △135,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 243,902 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △3,570 |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △3,600 | 1,398 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △126,666 | △138,931 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,377 | 58,400 |
| その他 | △824 | △1,049 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △894,215 | △479,503 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △5,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,776 | △3,911 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 198,550 | 44,308 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △47 |
| 配当金の支払額 | △680,647 | △746,335 |
| その他 | △980 | △950 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △492,853 | △706,935 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,182,405 | △10,009 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,913,008 | 6,095,412 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,095,412 | 6,085,403 |
